Расчет НДС при реализации товара, полученного по договору займа

Comments

• Почему в минусах, НДС в бюджет платится с разницы исходящий НДС и входящий НДС.
  1000000 - 152542,37 (НДС)
  1100000 - 167796,61 (НДС)
  в бюджет причитается 167796,61 - 152542,37 =15254,24
• Цитата: Добрый день! Подскажите пожалуйста как поступить в следующей ситуации:Открыл недавно ООО, работаю с НДС(раньше работал на усн), денег на счете нет, взял по договору займа 1000 000руб. на закупку материала с НДС, реализую этот материал(как посредник или агент) за 1100 000руб., прибыль составляет 100 000руб.- при уплате НДС я остаюсь в минусах или подскажете как это должно выглядеть правильно!Заранее благодарен!!!

  
  
  О, Mr President, вопрос, собственно к Вам - как к подписанту закона о введении НК РФ🤥 Говорите, кризис миновал, но даже Вы решили заняться бизнесом (полагаю, не нарушая закон о госслужбе😓 ).
  
  Но я воспользуюсь случаем, и проконсультирую Вас.
  Итак, Вы взяли займ млн. руб. и приобрели товар . НДС ставите к вычету в налоговом периоде, в котором этот товар приобрели. Получается 152 542,37 руб. (1 000 000 * 18/118).
  далее - не понятно. Если Вы собственник этого товара, то почему реализуете как посредник?
  Скорее всего, просто реализуете за 1 100 000 руб. НДС с этой операции получается 167 796,61 руб. (1 100 000 * 18/118).
  В бюджет НДС получается надо заплатить 15 254,24 руб. (167 796,61 - 152 542,37).
  Считаем, что получается с прибылью: 1 100 000 - 167 796,61 - 1 000 000 - 152 542,37 = - 220 338,98 руб. (убыток).
• 🤦‍♀️

  Цитата: Почему в минусах, НДС в бюджет платится с разницы исходящий НДС и входящий НДС.1000000 - 152542,37 (НДС)1100000 - 167796,61 (НДС)в бюджет причитается 167796,61 - 152542,37 =15254,24
• 15254,24 - это в случае приобретения и реализации товара в одном квартале.
• Цитата: 🤦‍♀️Цитата: Почему в минусах, НДС в бюджет платится с разницы исходящий НДС и входящий НДС.1000000 - 152542,37 (НДС)1100000 - 167796,61 (НДС)в бюджет причитается 167796,61 - 152542,37 =15254,24

  
  
  Добрый день.
  
  Если для вас это пока китайская грамота 😀, то попробуйте для начала прочесть статью про НДС из нашей серии "Налоговый кодекс для чайников".
• Считаем, что получается с прибылью: 1 100 000 - 167 796,61 - 1 000 000 - 152 542,37 = - 220 338,98 руб. (убыток). [/quote]
  
  Как то странно вы прибыль считаете.
• Цитата: Считаем, что получается с прибылью: 1 100 000 - 167 796,61 - 1 000 000 - 152 542,37 = - 220 338,98 руб. (убыток).Как то странно вы прибыль считаете.

  
  
  Что именно странного? Или прибыль по Вашему - это не выручка за минусом НДС и затрат на реализацию без учета НДС?
• Цитата: Цитата: Считаем, что получается с прибылью: 1 100 000 - 167 796,61 - 1 000 000 - 152 542,37 = - 220 338,98 руб. (убыток).Как то странно вы прибыль считаете.Что именно странного? Или прибыль по Вашему - это не выручка за минусом НДС и затрат на реализацию без учета НДС?

  
  
  НДС не правильно рассчитан
  входящий - исходящий даст разницу именно она идет в бюджет, а не два раза вычитается так что будет так:
  (932 203,39 (продажа без НДС) - 847 457,62 (с.с. без НДС) - 15 254,24 (НДС в бюджет)- 20 % (налог на прибыль) = + 55 593,22
  
• Цитата:Что именно странного? Или прибыль по Вашему - это не выручка за минусом НДС и затрат на реализацию без учета НДС?

  
  
  Тогда скобочки расставьте и посчитайте правильно, а то вы вместо затрат за вычетом НДС, вычитаете сначала затраты с НДС, а потом еще и НДС.
• Добрый вечер!
  Мне кажется так считать проще:
  продали за 1100000 минус купили за 1000000 осталось 100 000 руб.
  заплатили НДС 100000/118*18= 15254,24 осталось 84745,76
  заплатили налог на прибыль: 84745,76*20%=16949,15 осталось: 67 796,61 руб.